您正在浏览:主页 > 学习交流 > 财务 >

凉山州农业学校2017年部门决算编制说明

时间:2018-09-25 11:55来源:总务科 作者:总务科 点击:
一、基本职能及主要工作
(一)主要职能。
  凉山州农业学校是凉山州教育局主管的全额拨款、正县级事业单位,是凉山州人民政府国有公办的中等职业学校,目前学校全日制专业有畜牧兽医、机电一体化、财务与会计和林业技术等专业。
(二)2017年重点工作完成情况。
  按时完成当年教育教学任务和日常工作。
二、部门概况
  1.凉山州农业学校内设办公室、政工科、教务科、总务科、学生科、招生就业科、教学研究室和离退休人员工作科等9个科室,与上年相比无变化,无下属二级单位。
  2.凉山州农业学校事业编制118人,2017年年末财政补助开支人数94人,其中在职人员94人,较上年增加在职人员3人,其原因是退休4人,调出1人,死亡1人,新增考录9人。
三、收支决算总体情况说明
  2017年凉山州农业学校本年收入合计3018.07万元,其中:一般公共预算财政拨款收入2908.48万元,占96.37%;无政府性基金预算财政拨款收入;无国有资本经营预算财政拨款收入;事业收入108.44万元,占3.59%;其他收入1.15万元,占0.04%。
(图1:收入决算结构图)(饼状图)
  2017年凉山州农业学校本年支出合计2922.11万元,其中:基本支出1995.98万元,占68.31%;项目支出926.14万元,占31.69%。
(图2:支出决算结构图)(饼状图)
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
  2017年度财政拨款收、支总计3579.33万元。与2016年相比,财政拨款收、支总计各增加553.98万元,增长18.31%。
(图3:财政拨款收、支决算总计变动情况)(柱状图)
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
  2017年度一般公共预算财政拨款支出2740.92万元,占本年支出合计的72.89%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款增加391.42万元,增长16.66%。

(图4:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况)(柱状图)
(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
  2017年一般公共预算财政拨款支出2740.92万元,主要用于以下方面:教育支出2004.09万元,占73.12%;社会保障和就业支出130.18万元,占4.75%;医疗卫生支出58.62万元,占2.14%;农林水支出447.18万元,占16.31%;住房保障支出100.85万元,占3.68%。

(图5:一般公共预算财政拨款支出决算结构)(饼状图)
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.教育支出(类)职业教育(款)中专教育(项): 支出决算为2004.09万元,完成预算100%。
2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险费支出(项): 支出决算为130.18万元,完成预算88.51%,决算数小于预算数的主要原因是较多高职称高工资教师退休,导致支出下降。
3.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项): 支出决算为58.62万元,完成预算93.60%,决算数小于预算数的主要原因是较多高职称高工资教师退休,导致支出下降。
4.(1)农林书水支出(类)林业(款)林业技术推广(项): 支出决算为214.08万元,完成预算100%;
(2)农林书水支出(类)林业(款)其他林业支出(项): 支出决算为233.10万元,完成预算100%。
5.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项): 支出决算为100.85万元,完成预算95.99%,决算数小于预算数的主要原因是较多高职称高工资教师退休,导致支出下降。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
  2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1814.78万元,其中:
  人员经费1318.36万元,主要包括:基本工资423.14万元、津贴补贴27.69万元、奖绩效工资322.68万元、机关事业单位基本养老保险缴费130.18万元、其他社会保障缴费58.62万元、其他工资福利支出66.80万元、抚恤金20.27万元、生活补助2.75万元、助学金10.48万元、住房公积金100.85万元、其他对个人和家庭的补助支出154.89万元。
  公用经费496.42万元,主要包括:办公费24.94万元、手续费0.27万元、水费0.77万元、电费33.05万元、邮电费25.57万元、物业管理费18.97万元、差旅费32.45万元、维修(护)费55.17万元、培训费1.93万元、公务接待费1.27万元、专用材料费9.73万元、劳务费29.47万元、工会经费12.11万元、福利费1.16万元、公务用车运行维护费11.78万元、税金及附加费用23.23万元、其他商品和服务支出202.66万元、办公设备购置11.90万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
  2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为13.05万元,完成预算59.37%,决算数小于预算数的主要原因是公务接待按规定执行,三公经费严格控制,厉行节约。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出决算11.78万元,占90.27%;公务接待费支出决算1.27万元,占9.73%。具体情况如下:

(图6:“三公”经费财政拨款支出结构)(饼状图)
1.因公出国(境)经费支出0.00万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出11.78万元。其中:
  公务用车购置支出0.00万元。
  公务用车运行维护费支出11.78万元。主要用于我校公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
  公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增减少0.14万元,下降1.17%。主要原因是严格控制公务出差带车、招生用车减少。
3.公务接待费支出1.27万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待13批次,52人次(不包括陪同人员),共计支出1.27万元,具体内容包括:
1、接待四川机电学院一行人,0.05万元;
2、接待南充技师学员一行人,0.12万元;
3、接待中企高管一行人,0.16万元;
4、接待佛山职业学校一行人,0.14万元;
5、接待乐山技工学校一行人,0.05万元;
6、接待佛山职业学校一行人,0.09万元
7、接待西翔投资管理有限公司一行人,0.11万元;
8、接待平昌县林业局一行人,0.10万元
9、接待四川机电学员一行人,0.15万元;
10、接待抓回技师学员一行人,0.06万元;
11、接待四川农业大学一行人,0.06万元;
12、接待西翔投资管理有限公司一行人,0.04万元;
13、接待内江职业技术学院一行人,0.14万元。
  公务接待费支出决算比2016年减少0.87万元,下降40.65%。主要原因是严格控制公务接待。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
  2017年度无政府性基金。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
  2017年度无国有资本经营。
十、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费支出情况
2017年度,无机关运行经费。
(二)政府采购支出情况
  2017年度,凉山州农业学校政府采购支出总额143.06万元,其中:政府采购货物支出127.59万元、政府采购服务支出15.47万元。主要用于校园安防设备采购,林学、农学、物理、化学实验室设备采购以及公务公车运行维护采购。授予中小企业合同金额136.00万元,占政府采购支出总额的95.07%,其中:授予小微企业合同金额136.00万元,占政府采购支出总额的95.07%。
(三)国有资产占有使用情况
  截至2017年12月31日,凉山州农业学校共有车辆1辆,其中:一般公务用车1辆、无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。
(四)预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
  按照预算绩效管理要求,本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理,共编制绩效目标21个,涉及财政资金891.20万元,覆盖率达到100%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
  按照预算绩效管理要求,本部门对2017年整体支出开展绩效自评,自评得分83分,存在的问题:一是在预算编制方面未编制部门整体绩效目标,使得年初预算绩效目标不明确;二是在综合管理方面未公开部门整体支出绩效自评报告及其他绩效信息。下一步改进措施:一是要重视行政事业单位的预算绩效管理,提高对预算绩效管理的认识度,理解预算绩效管理的重要性,在工作中落实预算项目的执行,确保预算工作能够实现财务目标;二是加强财务人员财务知识培训,提升财务人员预算绩效管理水平和日常核算、监督水平,积极参与项目的申报、执行和评价等全过程,提高资金使用效益;三是把绩效评价作为各科室的日常性工作,建立绩效评价管理工作考核的长效机制。
                   2017年部门整体支出绩效评价得分表
一级指标 二级指标 三级指标 得分
部门决策(25分) 目标任务(15分) 相关性(5分) 5
明确性(5分) 5
合理性(5分) 5
预算编制(10分) 测算依据(5分) 5
目标管理(5分) 4
综合管理(30分) 专项资金分配时限(2分) 省级财力专项预算分配时限(1分) 1
中央专款分配合规率(1分) 1
中期评估(2分) 执行中期评估(2分) 0
绩效监控(5分) 预算执行进度监控(2分) 1
绩效目标动态监控(3分) 1
非税收入执收情况(2分) 非税收入征收情况(1分) 1
非税收入上缴情况(1分) 1
资产管理(6分) 资产管理信息化情况(2分) 1
行政事业单位资产报告情况(2分) 2
资产管理与预算管理相结合(2分) 0
内控制度管理(2分) 内部控制度健全完整(2分) 0
信息公开(6分) 预算公开(2分) 2
决算公开(2分) 2
绩效信息公开(2分) 0
绩效评价(5分) 绩效评价开展(2分) 2
评价结果应用(3分) 2
部门绩效情况(45分) 履职成效(20分) 部门特性指标 20
   
   
   
可持续发展能力(15分) 重点改革(重点工作)完成情况(5分) 4
科技(制度、方法、机制等)创新(5分) 4
人才培养(5分) 4
满意度(10分) 协作部门满意度(3分) 3
管理对象满意度(3分) 3
社会公众满意度(4分) 4
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
  本部门无下属单位,无下属单位整体支出绩效评价。
十一、名词解释
1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行利息收入。
5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9、教育支出(205类)职业教育(03款)中专教育(02项)指中等职业教育支出。
10、社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休(05款)机关事业单位基本养老保险费支出(05项)指机关事业单位基本养老保险缴费支出。
11、医疗卫生与计划生育支出(210类)医疗保障(11款)事业单位医疗(02项)指事业单位医疗支出。
12、(1)农林书水支出(213类)林业(02款)林业技术推广(06项)指反映良种繁育、新技术引进、区域化试验、示范和推广等支出
(2)农林书水支出(213类)林业(02款)其他林业支出(99项)指用于林业其他方面的支出
13、住房保障支出(221类)住房改革支出(02款)住房公积金(01项)指住房公积金支出。
14.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

附:凉山州农业学校2017年度部门决算公开样表
------分隔线----------------------------